對于ODI備案大家現在也多多少少有些了解了，今天主要說(shuō)下ODI備案是否能補辦以及注銷(xiāo)的相關(guān)問(wèn)題。
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企業(yè)一般丟失的證書(shū)都是商務(wù)部門(mén)頒發(fā)下來(lái)的《企業(yè)境外投資證書(shū)》，這種情況是無(wú)法補領(lǐng)證書(shū)的，只能重新辦理，而且能不能辦理還需要注意以下兩點(diǎn)∶
1.對于丟失證書(shū)的企業(yè)，主管部門(mén)需要認真審核境外企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，無(wú)違規行為后才可以進(jìn)行辦理登記手續。
2.需要準備和撰寫(xiě)好相關(guān)申請補登記的專(zhuān)頁(yè)材料，其中包含境內投資的主體信息、境內投資主體較近上一年的財務(wù)報表、上一年度審計報告、董事會(huì )/執行董事決議、項目盡職調查報告(包括經(jīng)濟技術(shù)、法律、財務(wù)、環(huán)境等盡職調查結論)、工作落實(shí)情況說(shuō)明等。
ODI備案在什么情況下可以后補?
已經(jīng)在運營(yíng)的境外公司無(wú)法后補。如果境外的公司沒(méi)有開(kāi)戶(hù)，也沒(méi)有運營(yíng)等等，沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)的發(fā)生，可以嘗試補做ODI，不同城市要求會(huì )有所區別。前提是之前的境外公司股東是大陸公司，不是自然人。
先注冊境外公司能不能補辦ODI?
相關(guān)的主管部門(mén)在審批時(shí)有明確的要求，境外子公司注冊時(shí)間不得早于ODI通知書(shū)出具之日，但是，由于企業(yè)自身對境外投資事項的不熟悉，已經(jīng)先注冊了境外公司，那么，這種情況能不能補辦ODI登記呢?
根據相關(guān)主管部門(mén)的規定，先境外注冊好公司之后是無(wú)法辦理ODI補登記的，但是根據我們多年來(lái)辦理ODI的經(jīng)驗，也不是完全不可能補辦的，這要看境內的公司是在哪個(gè)城市、境外公司設立時(shí)間的長(cháng)短、境外公司的流水等情況，具體的補辦解決方案需要詳細的了解其境內境外的具體情況才能出具。
補辦的ODI備案后續進(jìn)行融資上市是否能通過(guò)?
如果是后續想要融資上市的企業(yè)，不建議這樣操作，ODI證書(shū)上面是有核準發(fā)證日期的，境外公司注冊證明書(shū)上也是有日期的，一核查就能發(fā)現注冊流程是顛倒過(guò)來(lái)的，這個(gè)不合規的瑕疵點(diǎn)是會(huì )一直存在的，融資上市對于合規性的要求很高，后續大概率會(huì )被質(zhì)疑。
開(kāi)拓海外市場(chǎng)，很多中資企業(yè)會(huì )注冊境外公司，搭建離岸架構，或進(jìn)行返程投資，經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于各種原因會(huì )需要注銷(xiāo)海外公司。海外公司若辦理了境外投資備案(ODI)，那么還需要申請注銷(xiāo)登記，以下看看如何注銷(xiāo)ODI備案登記呢?
ODI備案注銷(xiāo)條件
1、境外子公司要辦理注銷(xiāo)，所有的海外事宜不再經(jīng)營(yíng)，要辦理注銷(xiāo)，此時(shí)企業(yè)境外投資備案證書(shū)也是需要辦理注銷(xiāo)事宜的;
2、境外子公司的股份要轉讓給其他海外的公司或者海外的個(gè)人，中國大陸的企業(yè)不再持有境外公司的股份。
ODI備案注銷(xiāo)要求
1、注銷(xiāo)境外企業(yè)遵循企業(yè)自主原則，在境外辦妥注銷(xiāo)手續后，需報外經(jīng)貿部門(mén)備案;
2、境外投資項目因破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)等應立即注銷(xiāo);
3、已停止實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)。
ODI備案注銷(xiāo)需要的材料
1、注銷(xiāo)或轉讓境外企業(yè)申請書(shū);
2、境內投資主體營(yíng)業(yè)執照復印件;
3、境內投資主體股東會(huì )或董事會(huì )決議;
4、清算報告或轉讓協(xié)議;
5、依投資目的地法律辦理的注銷(xiāo)材料;
6、原境外投資批準證書(shū)原件。
商務(wù)部發(fā)改委可根據項目情況，請申請單位提交其他可提供的相關(guān)真實(shí)性證明材料。
因此，如果海外公司不再進(jìn)行相關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，中國企業(yè)也需要注銷(xiāo)其在中國的ODI備案信息。中國企業(yè)進(jìn)行ODI投資需要進(jìn)行外匯管理和備案，注銷(xiāo)海外公司的ODI備案信息可以幫助中國企業(yè)避免不必要的法律風(fēng)險和罰款。而且，如果不申請注銷(xiāo)境外投資備案登記將會(huì )影響企業(yè)下一次辦理ODI備案。
